上海农村商业银行首任董事长李秀仑畅谈商业银行的内部控制

2009年5月11日晚，上海农村商业银行首任董事长李秀仑先生应MBA金融俱乐部邀请，作客管理学院，为MBA学生带来了“商业银行的内部控制”的精彩讲座。

上海农村商业银行首任董事长李秀仑

李先生以一位资深银行家的视角，从巴塞尔协议谈到商业银行经营管理活动，纵横捭阖地向大家介绍了商业银行经营活动的大致情况，指出商业银行的本质是为了寻求发展、效益与风险之间的平衡。李先生介绍到，随着金融创新的开展，银行经营活动的风险也趋于增大。他着重从投资银行业务、并购贷款案例、票据贴现业务真实性、科技银行与中小企业周期理论等方面对银行风险进行了论述。之后，李先生进一步指出，商业银行的高利润高风险特性是现实的，并且随着国际化程度提高，商业银行的风险将会趋向 “一荣俱荣，一损俱损”的态势。

接着，李先生论述了金融危机对中国银行业的影响，从金融危机的传递路径解释此次金融危机的影响，并和大家分享了由中国商业银行一季度信贷市场现象引发的思考。李先生和大家一起讨论了商业银行内部控制失效导致的风险案件特点，通过大量翔实的数据说明内部欺诈案件的风险和巨大损失，介绍了银行内部控制的四道防线——行为守则和职业道德规范、内部控制体系、内部审计、外部审计，并强调思想道德是所有防线的关键，只有从思想上正本清源，才能有效地控制银行业的风险。

随后，李先生谈到了商业银行内部控制的措施，包括一般措施和特别措施，以生动的案例向同学们介绍了商业银行内部控制的手段和要求，并对当前银行业管理中存在的现象和问题作了详细的分析，使在场同学对商业银行的管理有了更深刻的认识，对于商业银行内控有了更为清醒的认知。最后，李先生主张从目前银行法人治理实践、银行家培养、绩效考评、市场和文化环境、非市场影响力和内部控制的局限性等方面入手强化商业银行的内部控制。

讲座期间，李董事长与同学们探讨了最近银行业相关的热门话题，并就高管薪酬问题和大家分享了自己的看法，主张对高管任用机制进行探索。李先生丰富的实践经验和专家的见解，引发在场同学对商业银行内部控制深入的思考。

MBA项目

2009年5月13日